导语

  

内容提要

  

    本书专门介绍了职场财会人员需要掌握的与财务管理工作有关的各项内容。全书共12章，分为两大部分。第一部分介绍财务管理基本概述，让读者初步了解财务管理工作内容；第二部分是本书的主体知识，从货币资金管理、往来账管理、资产管理、成本费用核算管理、收入利润核算管理、税务管理、投融资管理和财务部日常管理等方面，详细介绍了不同财会工作的岗位体系、岗位配置及岗位职责、工作规范、管理制度和实用表格。
    本书结构简洁，内容一目了然，素材丰富且详细，能够帮助读者了解财会工作，并快速地将其应用到实际工作中，适合打算和正在从事财会工作的读者，且通过对本书的学习，掌握一些实用的工作技能。

I.知识第1章  
第1章  财务管理简介
  1.1  财务管理基础概述
    1.1.1  什么是财务管理
    1.1.2  财务管理的内容
    1.1.3  财务管理的研究对象
    1.1.4  财务管理与会计的区别
    1.1.5  资金的时间价值
  1.2  财务管理的其他基础知识
    1.2.1  财务管理的环境
    1.2.2  财务管理的十大原则
    1.2.3  财务管理的目标
    1.2.4  财务管理的七大职能
    1.2.5  财务管理的注意事项与防范措施
  1.3  图解财务部门的大致结构
第2章  货币资金管理
现金+存款+其他货币资金+费用+备用金
  2.1  货币资金管理岗位体系
  2.2  货币资金管理岗位配置及岗位职责
    2.2.1  资金主管
    2.2.2  会计助理
    2.2.3  资金核算会计
    2.2.4  资金管理会计
    2.2.5  总出纳
    2.2.6  现金出纳员
    2.2.7  银行出纳员
  2.3  库存现金管理
    规范1：保险柜的使用规定
    规范2：库存现金限额规定
    制度1：现金管理制度
    制度2：现金盘点制度
    表格1：现金收支日报表
    表格2：现金清查盘点报告表
  2.4  银行存款管理
    规范1：银行存款管理的有关规定
    规范2：办理银行支付结算的规定
    制度1：公司银行账户管理制度
    制度2：支票管理制度
    表格1：公司内部开销户申请表
    表格2：银行存款余额调节表
    表格3：支票使用登记表
    表格4：资金调度控制表
  2.5  其他货币资金管理
    规范1：信用证保证金的相关规定
    规范2：银行汇票使用规定
    规范3：银行本票使用规定
    制度1：外汇账户使用的内部管理制度
    制度2：信用卡管理制度
    表格1：货币资金明细表
    表格2：货币资金汇总表
    表格3：货币资金变动情况表
  2.6  费用开支与报销管理
    规范1：各项费用借支管理规定
    规范2：费用报销的基本规定
    制度1：费用开支管理办法
    制度2：费用报销管理办法
    表格1：借款单
    表格2：费用报销单
  2.7  备用金管理
    规范1：备用金借支管理规定
    规范2：备用金保管管理规定
    制度1：备用金管理制度
    制度2：备用金预支及报销制度
    表格1：备用金申请单
    表格2：备用金明细表
    表格3：备用金收支汇总表
第3章  往来账管理
应收+应付+预收+预付
  3.1  往来账管理岗位体系
  3.2  往来账管理岗位配置及岗位职责
    3.2.1  往来账主管
    3.2.2  应收账款会计
    3.2.3  应付账款会计
  3.3  应收、应付账款管理
    规范1：应收账款日常管理规范
    规范2：应付账款清查细节规范
    制度1：应收账款管理制度
    制度2：其他应收款和其他应付款管理制度
    表格1：应收账款账龄分析表
    表格2：往来账款对账单
  3.4  应收、应付票据的管理
    规范1：应收票据的管理规定
    规范2：应付票据的内部控制审查规范
    制度1：应收票据管理办法
    制度2：商业汇票贴现管理办法
    表格1：商业汇票登记表
    表格2：应收票据盘点表
  3.5  预付、预收账款管理
    规范1：定期检查预付账款使用情况的规范
    规范2：预收账款日常管理规定
    制度1：预付账款管理制度
    制度2：预收账款管理制度
    表格1：预付账款清查明细表
    表格2：预收账款审核表
  3.6  坏账管理
    规范1：坏账管理的一般规定
    规范2：坏账管理的具体规定
    制度1：坏账核销管理办法
    制度2：呆坏账管理办法
    表格1：坏账核销申请明细表
    表格2：坏账核销审批表
    表格3：问题账款处理表
第4章  资产管理
存货+固定资产+无形资产
  4.1  资产管理岗位体系
  4.2  资产管理岗位配置及岗位职责
    4.2.1  资产主管
    4.2.2  固定资产会计
    4.2.3  固定资产核算员
    4.2.4  资产管理员
    4.2.5  存货会计
    4.2.6  材料核算员
第5章  成本费用核算管理
第6章  收入利润核算管理
第7章  税务管理
第8章  会计资料管理
第9章  投融资管理
第10章  预算管理
第11章  财务部日常管理
第12章  审计管理